平安银行2024-03-25 18:57:18发文部门：银行
（编首语：本文刊发至《中国内部审计》2024年03期。《中国内部审计》是国家审计局主管、中国内部审计协会主办的国家级刊物，2012年被评为全国中文核心期刊，是国内内部审计的权威刊物，是我国唯一面向广大内部审计机构和内部审计相关人员的全国公开发行的刊物。）
党的二十大报告指出，高质量发展是全面建设社会主义现代化国家的首要任务。站在新起点、面对新要求，平安银行坚持以党的二十大精神为引领，积极贯彻落实党中央、国务院重大决策部署和监管部门各项要求，不断提升金融服务实体经济的能力，持续加大对居民消费、民营企业、小微企业等领域的金融支持力度，积极践行绿色金融，大力支持乡村振兴，努力在服务中国式现代化进程中展现金融担当，为全面建设社会主义现代化国家提供有力支撑。
审计是党和国家监督体系的重要组成部分，是推动国家治理体系和治理能力现代化的重要力量。平安银行稽核监察部认真贯彻习总书记“三如”要求，在平安银行党委、纪委的领导下，积极履行内部审计职责，全面深化科技创新、提升审计效能、加强队伍建设、统筹监督合力，在促进全行贯彻落实国家重大政策措施、防范化解金融风险、战略转型发展安全等多方面切实发挥内部审计增值保障作用。
一、全面落实“三如”要求，提高站位
一是聚焦宏观政策落实，加强政治属性“如臂使指”。连续多年开展支持实体经济、涉农和普惠金融、绿色金融、消费者权益保护等专项审计，检视宏观政策的落实质效。推动绿色金融业务相关条线进一步明确职能定位、权责分工，完善配套管理机制和业务流程。推动消费者权益保护管理基础持续夯实，促进消保审查、投诉管理等重要环节管理水平提升。
二是围绕银行战略转型，聚焦主责主业“如影随形”。围绕平安银行“零售做强、对公做精、同业做专”等战略发展质量,开展新型供应链、票据业务、互联网贷款、支付结算、结构性存款、托管业务等创新领域专项审计，促进转型升级中的风险管理水平提升，特别关注转型创新过程中的风险和跨境、跨业风险，严防风险传染。近年来数字化转型背景下，加强对信息科技风险的审计关注，促进重要系统及平台控制功能性缺陷整改完善，关注云原生等新技术运用，严防重大信息科技事件发生。
三是紧盯重点领域，坚守合规底线“如雷贯耳”。紧盯“股、债、汇、房”等重要市场运行和外部传导风险，开展房地产、反洗钱、关联交易、代销业务、银保业务等专项审计，促进基础管理和核心风险管控水平提升。针对金融案件防控、金融反腐等监管重点关注领域，坚持对各类问题抓早抓小，为银行挽回了经济损失，创造了良好的发展环境。
相关审计成果和建议得到行长等领导层高度重视，指示相关业务条线马上部署整改，审计成果得到充分利用。
二、 加大运用数字化审计手段，提质增效
以全面推进审计数字化转型为目标，规划并建设了“平安慧眼”系统平台，打造五大精品工具（智能监测、智慧画像、智能调查、稽核GPT、智能纪检），支持由面及线、由线到点的穿透下钻，数据实时监测、分析和预警，及时发现和解决潜在风险，全面提升审计效率和精准度，为稳健发展提供有力保障。2022年内审系统慧眼平台获得国内金融业唯一部级科技奖项——金融科技发展奖二等奖，在参选的全国金融审计监察类项目中排名前列。
实时风险监测方面，打造了模型监测系统，以大数据平台为基础，支撑稽核图谱百亿级数据的处理，将600余稽核风险监测模型收纳入库，采用商超模式按公司、零售、员工行为等维度分门别类上架展示；布控了开源模型代码仓库，实现敏捷建模，向用户实时送达模型结果及最近出数，高效完成审计任务，实现对风险的先知先觉先行。
风险精准挖掘方面，打造智能调查工具，以知识图谱技术为核心，支持海量数据隐形关系实时挖掘，在快速锁定不法中介、票据团伙等取得良好效果、屡建奇功。例如在某次审计检查中，通过“拓展群体”、“资金追踪”功能，从多人多层交易中高效精准剥离资金流链条，成功发现中介包装贷款近百笔、过亿元违规贷款，通知经营机构提前分批退出，化解风险。
“AI+审计”方面，独立部署训练GPT稽核大模型“慧小喵”，基于审计智库构建高性能向量数据库，融合专家经验，开发智能问答、智能审计报告、智能文本分析等功能，能提供文本信息检查、辅助问题定性分析、辅助审计依据查找、审计思路拓展、法条规定要求问答等智能帮助，解决文本分析检查、知识方法赋能、报告撰写等低效问题，促进人机结合模式升级，加速推进审计作业自动化、智能化升级，全面提高审计工作效率和质量。
三、创新发展持续审计模式，成效渐显
创新发展持续审计模式，进一步前置风险关口，强化抓早抓小，经过多年落地实践、持续优化，产出成果逐渐凸显。借助“平安慧眼”系统平台，建立覆盖经营发展、风险管理、内控合规三大维度审计监测指标600+，在可视化技术支持下，通过动态画像、实时提示、立查立改、资源配置等系统功能，赋能对机构持续全面评价，锁定风险机构和区域，推进持续监测。
通过持续审计模式，实现了对一级分行与重点产品100%覆盖，高效完成多家分行全面评价，通过持续审计新模式发现的问题占比逐年提高，涵盖信用风险、内控案防等多项高风险问题，有效提高了紧张的审计资源运用效率，也增强了内部审计动态发现问题能力。
四、 推进赋能型内部审计转型，价值提升
不断拓展审计服务模式，强化审计咨询价值，以“增加组织价值并改善机构的运营”为目的，促经营、促管理、促发展。一是建设智能制导“工作流”，实现三道防线风险共治。建立专人监测、分级处理机制，做实推送数据和线索的闭环管理，及时总结、持续输出内审成果，助力一二道防线风险管控能力提升。2022年累计向全行74个单位推送百个风险模型、数十万条数据，强化对经营一线的指导与支持，助力个贷资金流向、理财违规销售、综拓贷款、员工行为、外包管理等多项排查，提升业务前线自愈能力。二是创建审计成果“衍生产品线”，有效发挥服务咨询作用。通过“专刊+要参+问诊报告”等多层次交付品向管理层建言献策，传递审计关注，有效发挥服务咨询作用，推进行内科技数据治理、人力资源配置、分行整改等相关工作优化提升。
五、构建监审纪大监督圈体系，立体防控
一是做好监管沟通“牵引器”，强化监审联动。三年内通过线上线下方式拜访各地监管，高质效完成监审联动项目，及时向管理层传递监管关注与要求，推动监管关注相关问题及时化解，争取工作主动。2022年主动助力监管迎检，协助部门自查自纠，积极解决各类难点问题，推进整改、减少处罚。
二是做好纪审“融通器”，推进立体监督。实行合署办公，办公、工作一体规划部署开展，主要干部落实“双向进入、交叉任职”。推进同查共处，搭建“审计发现违纪线索移交纪委调查、纪委发现合规内控问题移交审计跟进”的联动机制。打通系统平台，稽核可运用纪检系统查询“人”的信息，稽核模型监测定期向分行纪委推送监测异常数据，助力纪委开展风险隐患排查。
六、强化科技人才队伍建设，固本培元
为推动远程审计、持续审计等审计模式全面铺开，加速审计数字化转型，建立AI架构师培养机制，以提高科技解题问题能力为核心目标，将前期优质非现场分析经验、建模查证案例、培训方法论等沉淀固化，搭建以大数据、人工智能、科技查证为课程，以导师1+1传帮带、教育积分制、独创认证考评、实战案例评优等为机制的特色科技人才培育体系。经过三年实践，成功培育出一批懂业务、懂技术的非现场分析师，部门利用科技手段发现问题与预警风险的能力大幅提升。相关培养经验向监管、向同业汇报交流、复制推广。
平安的奋斗史，展现了中国风起云涌的改革开放浪潮所创造的契机、能量和潜力。形势在发展，任务在拓展，要求在提升，平安银行全体内部审计人员将在党的二十大精神引领下，继续奋勇开拓，积极创新，为内部审计事业新征程添砖加瓦，为维护现代金融发展安全保驾护航！“风云际会，初心如磐，行以致远！”